[Закон утрат. силу в соот. с закон N 632-XV от 14.11.2001] ЗАКОН РЕСПУБЛИКИ МОЛДОВА о реструктуризации предприятий Nr.958 от 19.07.96 Мониторул Офичиал ал Р.Молдова N 80 от 12.12.1996 ---------- Парламент принимает настоящий закон. Настоящий закон определяет правовые и организационные основы реструктуризации неплатежеспособных предприятий в целях их финансово-экономического оздоровления. Статья 1. Основные понятия В настоящем законе используются следующие понятия: реструктуризация - комплекс правовых, организационно-технических и операционных мер, инициированных кредиторами, собственником предприятия и/или его менеджером и направленных на финансово-экономическое оздоровление предприятия на основе рекапитализации, изменения структуры активов и обязательств, перестройки менеджмента и рыночной политики, внесения изменений в производственно-операционный процесс; процедура изоляции - процедура, при осуществлении которой объявляется мораторий на долги предприятия с целью разработки и реализации плана реструктуризации; мораторий - отсрочка платежей предприятия, устанавливаемая уполномоченным на то органом; неплатежеспособность - финансово-экономическое положение, характеризующееся неспособностью предприятия выплатить в установленные сроки и объеме свои долги, независимо от причин, времени и места их происхождения; ликвидность - возможность быстрого, без значительных потерь превращения активов предприятия в денежные средства для своевременного погашения своих обязательств; долговые обязательства (долги) - денежные обязательства предприятия, которые оно не выполняет в сроки, установленные законодательством; выплата долгов в новые сроки - определение новых сроков выплаты долгов предприятия на основе графика возврата; конвертирование долгов в акции - преобразование долгов предприятия в акции путем привлечения своих кредиторов; капитализация процентов - перечисление процентов на основную сумму кредита; уступка - предоставление без оплаты представителям частного сектора и/или работникам предприятия неиспользованных активов для основной деятельности предприятия в случае невозможности их продажи; Совет кредиторов - орган, действующий от имени государства в отношениях с неплатежеспособными предприятиями и состоящий из представителей государственных и коммерческих кредиторов, предложенных Правительством и утвержденных Парламентом; меморандум-соглашение - соглашение между предприятием и Советом кредиторов, в соответствии с которым устанавливается мораторий на долги предприятия и проводится их реструктуризация в постизоляционный период; меморандум по презентации предприятия - документ, в котором рассматривается финансово-экономическое положение предприятия и которым руководствуется Совет кредиторов при принятии решения об осуществлении на предприятии процедуры изоляции. Глава I ПРОЦЕДУРА ИЗОЛЯЦИИ Статья 2. Основания для проведения процедуры изоляции Основаниями для принятия решения Советом кредиторов о проведении на предприятии процедуры изоляции являются: а) неплатежеспособность предприятия; b) согласие в письменной форме собственника и/или менеджера предприятия. Статья 3. Проведение процедуры изоляции (1) В случае возникновения неплатежеспособности предприятия его менеджер должен обратиться к Совету кредиторов с ходатайством о применении к предприятию процедуры изоляции или на основании решения собственника предприятия может инициировать процедуру ликвидации в соответствии с законодательством. (2) Совет кредиторов на основании представленных меморандумов по презентации предприятий составляет список предприятий, подлежащих изоляции. (3) Если неплатежеспособное предприятие не было включено в список предприятий, подлежащих изоляции, его менеджер с согласия высшего органа управления обязан потребовать у Совета кредиторов включения предприятия в данный список. В этом случае Совет кредиторов принимает решение о включении предприятия в данный список либо об отказе с мотивированными замечаниями и рекомендациями. (4) В случае, если инициатором проведения процедуры изоляции является Совет кредиторов, он направляет высшему органу управления предприятия уведомление с указанием причин и условий предполагаемой изоляции. (5) Высший орган управления предприятия рассматривает данное уведомление и в случае одобрения им процедуры изоляции возвращает его Совету кредиторов со специальной экспресс-заметкой. Если уведомление не было возвращено в течение 15 дней со дня получения, Совет кредиторов может инициировать процедуру банкротства предприятия в соответствии с законодательством. (6) В целях разработки предприятием плана реструктуризации Совет кредиторов объявляет мораторий на его долги на период разработки плана, не превышающий 90 дней со дня принятия советом соответствующего решения, и незамедлительно сообщает об этом предприятию. (7) Менеджер предприятия для разработки и реализации плана реструктуризации может обратиться в отраслевые министерства и к уполномоченным местным и/или зарубежным специалистам. (8) Совет кредиторов рассматривает план реструктуризации предприятия и в случае его одобрения заключает с предприятием меморандум- соглашение и сообщает ему о начале процедуры изоляции. (9) Продолжительность процедуры изоляции устанавливается меморандумом-соглашением на срок не более 12 месяцев. (10) В случае, если одним из кредиторов инициирована процедура банкротства, предприятие имеет право обратиться к Совету (собранию) кредиторов для получения его согласия на проведение процедуры изоляции. Совет (собрание) кредиторов принимает решение в соответствии с законодательством. Статья 4. Условия проведения процедуры изоляции (1) При проведении процедуры изоляции никто из кредиторов или государственных органов не имеет права блокировать счет предприятия или снимать деньги со счета в безакцептном порядке. (2) В период проведения процедуры изоляции предприятие прекращает выплату дивидендов. (3) Предприятие при проведении процедуры изоляции обязано оплачивать все текущие платежи, включая налоги, кредиты, проценты за кредиты, заработную плату, плату за электроэнергию, топливо, воду и др., а также выполнять все условия, предусмотренные планом реструктуризации. (4) К предприятию, заключившему меморандум-соглашение с Советом кредиторов, на весь период его действия не может быть применена процедура банкротства со стороны отдельных кредиторов. (5) Предприятие, заключившее с Советом кредиторов меморандум- соглашение, при обращении в судебную инстанцию для взыскания дебиторской задолженности уплачивает государственную пошлину после рассмотрения искового заявления. (6) Сельскохозяйственное предприятие, подлежащее приватизации и заключившее меморандум-соглашение с Советом кредиторов, обязано по заявлению лиц, которые имеют на это право, передать им в установленные законодательством сроки стоимостные доли имущества в натуре: ирригационные сооружения и многолетние насаждения, расположенные на землях приватизационного фонда, трактора, комбайны, другие машины и оборудование сельскохозяйственного назначения, транспортные средства, используемые в производстве сельскохозяйственной продукции, семенной фонд, рабочий и продуктивный скот и незавершенное сельскохозяйственное производство, находящиеся на балансе данного предприятия. [Часть 6 введена Законом N 187-XIV от 06.11.98] Статья 5. Прекращение процедуры изоляции Процедура изоляции прекращается: а) по истечении срока моратория на долги предприятия, предусмотренного меморандумом-соглашением; b) по решению Совета кредиторов в случае, если предприятие не выполняет взятые на себя обязательства или представленный им отчет о выполнении меморандума-соглашения не соответствует действительности. Статья 6. Постизоляционный период (1) Постизоляционный период характеризуется выполнением условий меморандума-соглашения и реструктуризацией всех оговоренных долгов. (2) Реструктуризация долгов предприятия включает следующие технико-финансовые операции: мораторий, пролонгацию, частичное или полное списание долгов, их конвертирование в акции, конвертирование краткосрочных долгов в среднесрочные и/или долгосрочные, снижение, списание, пролонгацию и/или капитализацию процентов за кредиты, а также использование в счет долгов долговых обязательств (долговых расписок, облигаций, векселей и т.д.). Статья 7. Ликвидация предприятия К предприятию, которое не в состоянии выполнить свои обязательства в сроки, установленные меморандумом-соглашением, применяется процедура ликвидации в соответствии с законодательством. Глава II РЕСТРУКТУРИЗАЦИЯ И ЕЕ ЭТАПЫ Статья 8. Процедура реструктуризации Процедура реструктуризации включает: а) осуществление контроля Советом кредиторов за выполнением плана реструктуризации предприятия; b) проведение проверок Советом кредиторов за производимыми экономическими, финансовыми, коммерческими и другими операциями предприятия, а также участие cовета в разработке плана мероприятий по приостановлению финансово-экономического спада на предприятии путем: - снижения издержек производства и увеличения рентабельности; - восстановления финансового равновесия и полной платежеспособности; - повышения уровня ликвидности, в том числе посредством неиспользуемых в основной деятельности активов, и ускорения оборачиваемости капитала; - повышения эффективности деятельности предприятия; с) защиту предприятия в отношениях и расчетах с третьими лицами по материально-техническмоу обеспечению, производству и реализации продукции и оказанию услуг от последствий финансовой блокады со стороны других предприятий путем: - прекращения производства продукции в случае отсутствия рынка сбыта и ее поставок неплатежеспособным потребителям; - сокращения до минимума бартерных сделок; - использования законных административно-финансовых рычагов государства через банки и другие уполномоченные организации с целью выявления любых форм уклонения и/или отказа от выплаты долгов в государственный и местные бюджеты и бюджет государственного социального страхования; d) контроль за осуществлением затрат и платежей, производимых за счет полученной прибыли или банковских кредитов, для предупреждения образования новых просроченных платежей и возврата текущих долгов. Статья 9. Разработка и реализация плана реструктуризации (1) Разработка плана реструктуризации осуществляется в соответствии с положением, утвержденным Правительством. (2) Для разработки плана реструктуризации необходимо провести диагностический анализ функционирования предприятия, содержащий следующие аспекты: а) организационные и менеджерские; b) технические и технологические; с) финансово-экономические; d) коммерческие и маркетинговые; е) экологические и др. (3) Реализация плана реструктуризации предприятия осуществляется на основе эффективных мер, принимаемых его менеджером, который ежемесячно представляет Совету кредиторов письменный отчет о полученных результатах. (4) В период реализации плана реструктуризации предприятия должны проводиться маркетинговые и технико-экономические исследования, на базе которых составляются бизнес-планы на срок от трех до пяти лет и проекты инвестиций в зависимости от отраслевой стратегии, специфики предприятия и размера уставного капитала. Глава III ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ ВЫСШЕГО ОРГАНА УПРАВЛЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯ И СОВЕТА КРЕДИТОРОВ Статья 10. Права и обязанности высшего органа управления предприятия (1) Высший орган управления предприятия имеет право: а) отклонить или одобрить проведение на предприятии процедуры изоляции в соответствии с мерами, принятыми Советом кредиторов; b) инициировать процесс ликвидации предприятия в соответствии с законодательством; с) освободить от должности и назначить на должность менеджера предприятия на основе договора менеджмента в соответствии с законодательством; d) предоставить менеджеру предприятия в соответствии с законодательством и планом реструктуризации предприятия право: - продавать активы предприятия, номинальная стоимость которых не должна превышать уровня, установленного договором менеджмента; - договариваться с кредиторами о реструктуризации долгов; - сокращать персонал; - осуществлять уступку неиспользованных активов. (2) Высший орган управления предприятия обязан: а) разрабатывать новые или вносить изменения в действующие положения об организации и функционировании предприятия, о его внутреннем распорядке, о должностных обязанностях, в другие нормы, обеспечивающие порядок и дисциплину на производстве, повышение качества и надежности продукции, снижение издержек и увеличение рентабельности производства; b) осуществлять меры, предусмотренные планом реструктуризации и утвержденные Советом кредиторов; с) ежемесячно обеспечивать в полном объеме выплату текущих платежей всем кредиторам; d) производить выплату пособия сокращенному персоналу в соответствии с законодательством. Статья 11. Права и обязанности Совета кредиторов (1) Совет кредиторов имеет право: а) устанавливать и распределять долги предприятия членам Совета кредиторов; b) принимать решение с учетом положений статьи 2 о проведении на предприятии процедуры изоляции; с) отклонять процедуру изоляции предприятия и предлагать повторные переговоры по поводу его долговых обязательств или инициировать процедуру ликвидации в соответствии с законодательством; d) согласовывать, утверждать и контролировать выполнение плана реструктуризации и заключать с предприятием меморандум-соглашение; е) защищать предприятие, с которым заключен меморандум-соглашение, от применения санкций путем проведения переговоров; f) принимать решения о: - реструктуризации долгов посредством моратория на долги банкам, их выплаты в новые сроки, снижения процентов за кредиты, конвертирования краткосрочных кредитов в долгосрочные на основании решений данных банков; - реструктуризации просроченных и будущих платежей, выплате процентов по ним и по начисленной пени государственному и местным бюджетам, бюджету государственного социального страхования, членам Совета кредиторов на период изоляции. На основе финансово-экономического анализа предприятие может быть частично или полностью освобождено от уплаты указанных платежей; - замораживании и продлении сроков уплаты налогов и пени, начисленных, но не выплаченных государственному и местным бюджетам и бюджету государственного социального страхования на момент подписания меморандума-соглашения; - выплате долгов в новые сроки государственному и местным бюджетам и бюджету государственного социального страхования и членам Совета кредиторов без начисления пени; - конвертировании в акции долгов в государственный и местные бюджеты бюджет государственного социального страхования и членам Совета кредиторов; - аннулировании части налога на добавленную стоимость для покрытия дополнительных затрат предприятия, связанных с реструктуризацией, при условии выполнения мер, предусмотренных меморандумом-соглашением; - моратории, частичном аннулировании долгов коммерческих кредиторов, их выплате в новые сроки и конвертировании в акции. Новые сроки выплаты долгов коммерческим кредиторам не должны превышать аналогичных сроков, установленных по задолженностям в государственный и местные бюджеты, бюджет государственного социального страхования и членам Совета кредиторов. (2) Совет кредиторов обязан осуществлять меры, предусмотренные третьим, четвертым и шестым абзацами пункта f), на основании заключения Правительства или уполномоченного им органа и Комиссии Парламента по бюджету и финансам по согласованию с органами местного публичного управления, а первым, вторым, пятым и седьмым абзацами пункта f) - в соответствии с законодательством. (3) Решения Совета кредиторов принимаются большинством голосов его членов, сумма требований которых составляет более 50 процентов общей суммы требований кредиторов, и являются обязательными для исполнения всеми кредиторами предприятия. Глава IV ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ Статья 12 В отступление от положений настоящего закона особенности реструктуризации неплатежеспособных приватизируемых сельскохозяйственных предприятий определяются Законом о реструктуризации сельскохозяйственных предприятий в процессе приватизации. [Ст.12 введена Законом N 394-XIV от 13.05.99] Статья 13 Настоящий закон вступает в силу со дня опубликования. Статья 14 Правительству в месячный срок подготовить Положение о разработке плана реструктуризации предприятий. Председатель Парламента Петру Лучински г. Кишинэу, 19 июля 1996 г. N 958-XIII. -